Корректировочная декларация по НДС: какие признаки актуальности указать в разделе 9 и в приложении к разделу 9?
Добрый день!
Продавец на ОСНО в счете-фактуре указал неверно реквизиты одного покупателя. За период, в котором была ошибка, уже отчитались. Сделали исправления неверных счетов-фактур и сейчас делаем корректировочную декларацию по НДС. Подскажите, пожалуйста, как правильно должны быть указаны признаки актуальности в разделе 9 и в приложении к разделу 9? Пока нашли информацию о том, что в разделе 9 должен быть признак "Актуальны", а в Приложении к разделу 9 - "Неактуальны". Только не очень ясно, почему именно так. Спасибо!
Продавец на ОСНО в счете-фактуре указал неверно реквизиты одного покупателя. За период, в котором была ошибка, уже отчитались. Сделали исправления неверных счетов-фактур и сейчас делаем корректировочную декларацию по НДС. Подскажите, пожалуйста, как правильно должны быть указаны признаки актуальности в разделе 9 и в приложении к разделу 9? Пока нашли информацию о том, что в разделе 9 должен быть признак "Актуальны", а в Приложении к разделу 9 - "Неактуальны". Только не очень ясно, почему именно так. Спасибо!
Comments
-
Здравствуйте
Если поставить "1" - сведения актуальны, то ничего перезаписываться в базе ИФНС не будет.
Если поставить "0" - то сведения в базе ИНФС перезапишутся с верными сведениями (Письмо ФНС России № СД-4-3/4581@ от 21.03.2016г. )
Вам может пригодится ФНС уточнила, какой признак актуальности ранее представленных сведений указывается в «уточненке» по НДС -
simport, спасибо за ответ. Но как все-таки правильно надо сделать? Вряд ли возможны оба варианта.
-
Цитата: Но как все-таки правильно надо сделать? Вряд ли возможны оба варианта.У васЦитата: За период, в которомбыла ошибка, уже отчитались.Сделали исправленияневерных счетов-фактурзначит сведения неактуальны. Ставите "0"
-
simport, спасибо. Неактуален будет раздел 9, и неактуальным будет приложение к разделу 9. Так 1С по умолчанию и заполнила.
-
Цитата: Неактуален будет раздел 9, и неактуальным будет приложение к разделу 9. Так 1С по умолчанию и заполнила.Значит 1С и я мыслим одинаково😉.
Посмотрите еще тему Как провести корректировку реализации в сторону уменьшения в прошлом отчетном периоде? В последнем посте темы есть ссылка на статью Контур.Норматив, в которой подробно все написано.
